Учебники по популярным профессиям
на asv0825.ru

Учебник для студентов
высших учебных заведений

       

Банковское дело

Выводы к главе 10

  1. Банковские кредиты могут быть классифицированы последующим критериям: по назначению (цели кредита); по сфере использования; по срокам пользования; по обеспечению; по способу выдачи и погашения; по видам процентных ставок.
  2. Различаются следующие принципы кредитования: срочность, обеспеченность, целевой характер.
  3. Организация процесса краткосрочного кредитования включает несколько этапов, на каждом из которых уточняются характеристики ссуды, способы ее выдачи и погашения:
    • рассмотрение кредитной заявки и собеседование с клиентом;
    • изучение кредитоспособности клиента;
    • подготовка и заключение кредитного договора, выдача кредита;
    • формирование резерва на возможные потери по ссудам;
    • контроль банка за выполнением условий договора и погашением кредита (сопровождение кредита);
    • работа банка с проблемными ссудами.
  1. Документация по ссуде имеет исключительно важное значение, так как отсутствие каких-либо материалов или их неправильное оформление может привести к крупным потерям в случае непогашения кредита и других недобросовестных действий заемщика.
  2. Источники возврата ссуд подразделяются на первичные и вторичные (дополнительные). Первичным источником является доход заемщика (для юридических лиц — выручка в наличной или/и безналичной форме, для физических лиц — заработная плата или/и другие поступления). Вторичными (дополнительными) считаются выручка от реализации заложенного имущества, перечисление средств гарантом или страховой организацией.
  3. Учитывая трудоемкость работы с вторичными источниками и длительность процедур включения их в реальный механизм погашения банковской ссуды, основное значение при решении вопроса о возможности выдачи ссуды следует придавать первичному источнику — доходу. Если возникает серьезное сомнение в реальности использования дохода в качестве основного источника погашения ссуды, в выдаче ссуды лучше отказать.
  4. Трудности с погашением ссуд чаше всего возникают не случайно и не сразу. Опытный работник банка может еще на ранней стадии заметить признаки зарождающегося процесса финансовых трудностей, испытываемых клиентом, и принять меры к исправлению ситуации и защите интересов банка. Эти меры следует принять как можно раньше, прежде чем ситуация выйдет из-под контроля и потери станут необратимыми.
  5. Кредитные операции являются высокорисковыми видами деятельности коммерческих банков. Поэтому для снижения этих рисков банки формируют специальный резерв на возможные потери по ссудам. Указанный резерв обеспечивает создание банком более стабильных условий финансовой деятельности.
  6. Кредитоспособность — это оценка возможностей заемщика для получения ссуды и его способности своевременно и в полном объеме погашать задолженность и проценты по ней.
  7. Существуют разные способы оценки кредитоспособности: на основе финансовых коэффициентов, денежного потока, показателей делового риска.
  8. Распространенный способ оценки кредитоспособности — на основе финансовых коэффициентов. Его совершенствование связано с использованием тех показателей, которые наиболее комплексно характеризуют разные стороны финансовой деятельности, и рейтинга.
  9. Под формой обеспечения возвратности кредита понимается форма гарантированных обязательств заемщика по возврату ссуды и процентов по ней.
  10. Используемые формы обеспечения в банковской практике: залог имущества, поручительство, гарантии, страховые возмещения.

Термины и определения

  • Виды кредита
  • Принципы кредитования
  • Кредитный комитет
  • Кредитный договор
  • Резерв на возможные потери по ссудам
  • Досье клиента
  • Кредитоспособность
  • Платежеспособность
  • Класс кредитоспособности
  • Рейтинг
  • Денежный поток
  • Коэффициенты ликвидности
  • Коэффициенты финансового левеража (левериджа)
  • Коэффициенты прибыльности
  • Деловой риск
  • Показатель оборачиваемости активов
  • Обеспечение
  • Поручительство
  • Залог
  • Гарантия
  • Ипотека
  • Страховой полис
  • Заклад
  • Цессия

Вопросы для самостоятельной работы

  1. Перечислите основные критерии классификации банковских кредитов.
  2. Дайте определение принципов кредитования.
  3. Какие виды принципов кредитования вы знаете?
  4. Кредитная заявка и ее содержание.
  5. Кредитный договор и его содержание.
  6. Проблемные ссуды и причины их возникновения.
  7. Цель формирования резерва на возможные потери по ссудам (РВПС).
  8. Классификация ссуд в зависимости от величины кредитного риска.
  9. Что такое кредитоспособность?
  10. Связаны ли между собой понятия кредитоспособности и платежеспособности?
  11. Охарактеризуйте коэффициенты ликвидности.
  12. Как определяется класс кредитоспособности?
  13. Как определяется рейтинг заемщика?
  14. Что такое денежный поток?
  15. Методы расчета денежного потока.
  16. Что такое деловой риск? Показатели делового риска и их учет при оценке кредитоспособности.
  17. Что понимается под формой обеспечения возвратности кредита?
  18. Назовите формы обеспечения возвратности кредита.
  19. Назовите требования к залогу имущества.
  20. Что такое заклад и каковы его преимущества?
  21. Охарактеризуйте критерии оценки качества залога.
  22. Кто может выступать в качестве поручителей?
  23. Может ли поручительство быть частичным (не на всю сумму кредита и процентов по нему)? Если да, то как может поступить банк в этом случае?
  24. Какие формы обеспечения возвратности кредита могут получить наибольшее распространение в ближайшее время?
  25. Что является критерием выбора форм обеспечения возвратности ссуд?

Рейтинг@Mail.ru
Рейтинг@Mail.ru